AALBORG SERVICE A/S

Aalborg Service A/S fungerer som koncernens Shared Service Center og udgør dermed det organisatoriske fundament for Aalborg Forsyning-koncernens samlede drift. Selskabets grundlæggende formål er at samle, centralisere og professionalisere de tværgående støttefunktioner, som er nødvendige for, at koncernens drifts-selskaber kan varetage deres respektive forsyningsopgaver inden for varme, vand, spildevand, fjernkøling, bygas og el til markedet. Selskabet varetager en bred vifte af specialiserede funktioner, herunder jura, udbud, indkøb, kommunikation, IT, økonomi, HR og sekretariatsbetjening for Aalborg Forsyning A/S og samtlige selskaber, der er ejet helt eller delvist af Aalborg Forsyning A/S. Derudover håndterer Aalborg Service A/S koncernens fælles admini-strationsomkostninger og sikrer en transparent og ensartet fordeling heraf til driftsselskaberne. Den strategiske begrundelse for at organisere koncernens støttefunktioner i et dedikeret serviceselskab er flersidig. Ved at samle faglige kompetencer i én organisatorisk enhed opnås en specialisering og vidensdybde, som de enkelte driftsselskaber vanskeligt ville kunne opbygge og fastholde hver for sig. Driftsselskaberne i Aalborg Forsyning-koncernen varierer betydeligt i størrelse og kompleksitet, og for de mindre selskabers ved-kommende ville det hverken være økonomisk hensigtsmæssigt eller driftsmæssigt muligt at opretholde selv-stændige funktioner inden for eksempelvis IT-sikkerhed, juridisk rådgivning eller udbudsret. Shared service-modellen sikrer, at samtlige driftsselskaber – uanset størrelse – har adgang til samme høje faglige niveau og de samme professionelle processer. Centraliseringen skaber samtidig en række konkrete stordriftsfordele. Fælles indkøb på tværs af koncernen styrker forhandlingspositionen over for leverandører og reducerer de samlede anskaffelsesomkostninger. Fæl-les IT-infrastruktur eliminerer redundante systemer og giver mulighed for en mere robust og sikker digital plat-form. Standardiserede processer inden for økonomi og HR reducerer fejlrisikoen og frigør ressourcer i drifts-selskaberne, som i stedet kan fokusere på deres kerneforretning: at sikre en tryg og stabil forsyning til borgerne i Aalborg Kommune. Aalborg Service A/S spiller desuden en central rolle som koncernens drivkraft for udvikling og forandring. Selskabet fungerer som det naturlige omdrejningspunkt for koncernens digitaliserings- og automatiseringsind-sats, herunder den igangværende implementering af en ny, fælles ERP-platform. Tilsvarende er det Aalborg Service A/S, der varetager koncernens samlede tilgang til regulatorisk compliance, herunder efterlevelse af NIS2-direktivets skærpede krav til cybersikkerhed i kritisk infrastruktur. Ved at forankre disse tværgående ud-viklingsopgaver i serviceselskabet sikres en sammenhængende og koordineret tilgang, der reducerer risikoen for fragmenterede løsninger og suboptimale investeringer på tværs af koncernen. Modellen indebærer endvidere, at Aalborg Service A/S fungerer som koncernens kompetencecenter og der-med som en strategisk ressource for hele Aalborg Forsyning. Den samlede medarbejderstab besidder en specialiseret viden om de regulatoriske, tekniske og administrative forhold, der kendetegner den danske for-syningssektor. Denne sektorspecifikke ekspertise – der spænder fra varmeforsyningslovens prisregulering over vandsektorlovens benchmarking til fjernkølingslovens kommercielle rammer – er afgørende for, at drifts-selskaberne kan navigere sikkert i et komplekst og stadigt mere reguleret landskab. Ved at samle denne viden i ét selskab skabes et miljø for løbende erfaringsudveksling og faglig udvikling, som styrker koncernens sam-lede kapacitet. Aalborg Service A/S drives i praksis efter hvile-i-sig-selv-princippet, hvilket indebærer, at selskabets indtægter og omkostninger over en årrække skal balancere, således at der hverken oparbejdes vedvarende overskud eller underskud til fordel for selskabets egenkapital. Omkostningerne til de ydelser, som Aalborg Service A/S leverer til driftsselskaberne, faktureres løbende, og taksterne fastsættes med henblik på at dække de nødven-dige omkostninger. Denne model sikrer, at driftsselskaberne – og i sidste ende forbrugerne – betaler kostpris for de administrative ydelser, og at der ikke genereres utilsigtet profit i serviceselskabet. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Aalborg Service A/S' regnskab for perioden 1. januar – 31. december 2025 udviser et negativt resultat på 5,7 mio. kr. Resultatet afspejler en bevidst reduktion af den egenkapital, der er oparbejdet siden 2022, med henblik på en indirekte tilbagebetaling til driftsselskaberne i overensstemmelse med selskabets rolle som shared ser-vice center under hvile-i-sig-selv-princippet. Selskabets balance pr. 31. december 2025 udviser herefter en egenkapital på 22,2 mio. kr. Investeringer Aalborg Service A/S har i 2025 foretaget væsentlige investeringer i koncernens digitale infrastruktur. Investe-ringerne understøtter koncernens strategi om konsolidering, effektivisering og datadrevne beslutninger og er rettet mod både den løbende drift og den langsigtede udvikling af koncernens IT-fundament. En del af inve-steringerne er igangværende og forventes færdiggjort i de kommende år. Ny fælles ERP-platform Aalborg Forsyning-koncernen anvender i dag flere centrale, men separate IT-systemer til styring af økonomi, drift og ressourcer. For at skabe et sammenhængende fundament for koncernens fremtidige digitale udvikling arbejder Aalborg Service A/S med en strategisk investering i en ny, fælles ERP-platform (Enterprise Resource Planning). Formålet er at samle systemerne på én platform, der understøtter optimal ressourcestyring på tværs af koncernens selskaber. ERP-projektet tager afsæt i tre nøgleord: simplificering, harmonisering og automatisering. Konkret indebærer det, at løsningen baseres på markedsstandarder både teknologisk og procesmæssigt, så kompleksiteten i de eksisterende systemer reduceres og arbejdsgangene på tværs af koncernen ensartes. Platformen er samtidig designet med en indbygget fleksibilitet, der gør det muligt at imødekomme fremtidige krav – hvad enten der er tale om ændret lovgivning, skærpede sikkerhedskrav, nye markedsvilkår eller ændringer i koncernens forret-ningsområder. Investeringen er dermed både et svar på et aktuelt konsolideringsbehov og en langsigtet styr-kelse af koncernens digitale infrastruktur. Datadreven forsyning Aalborg Service A/S arbejder målrettet med at styrke koncernens datagrundlag med henblik på at understøtte effektivisering og datadrevne beslutninger i driftsselskaberne. Selskabet har i 2025 fortsat onboarding af data på koncernens fælles dataanalyseplatform (FDAP), herunder finansielle data, der muliggør samkøring af kom-mercielle og tekniske data i forberedelsen til den kommende ERP-konsolidering. I 2025 er der indgået en samarbejdsaftale om fælles dataanalyseplatform med 15 øvrige danske forsynings-selskaber. Samarbejdet har til formål at gøre teknologien bag FDAP til en branchestandard med henblik på genbrugelighed, besparelser og hurtigere udviklingsresultater for de deltagende selskaber. Der er endvidere etableret konkrete analyseværktøjer med direkte fremtidig forretningsmæssig effekt. Det om-fatter værktøjer til detektering af varmetab i fjernvarmenettet, som understøtter driftsselskabernes indsats for reduktion af net tab, samt AI-drevne analysemodeller, der muliggør præcis forudsigelse af varmeforbrug ned på husstandsniveau med potentiale for optimering af produktionsplanlægningen. Særlige risici Aalborg Service A/S er som administrations- og servicecenter eksponeret over for en række risici. Nedenfor beskrives de væsentligste risikoforhold. Tiltrækning og fastholdelse af rette kompetencer Forsyningssektoren gennemgår en markant transformation, der stiller nye og bredere krav til medarbejdernes kompetencer. Øget regulering, herunder NIS2-direktivets skærpede krav til cybersikkerhed, digitalisering af drifts- og beslutningsprocesser samt krav om større transparens og agilitet i opgaveløsningen medfører, at koncernen har et voksende behov for specialiserede kompetencer inden for områder, der traditionelt ikke har været kernefagligheder i forsyningssektoren. Denne udvikling sker på et arbejdsmarked, hvor konkurrencen om netop disse kompetenceprofiler er betydelige. Aalborg Service A/S' rolle som shared service center er i sig selv en væsentlig del af svaret på denne udfor-dring. Ved at samle kompetencerne i ét selskab skabes et fagligt miljø, der er mere attraktivt for specialister, end de enkelte driftsselskaber ville kunne tilbyde hver for sig, og som samtidig muliggør løbende kompeten-ceudvikling på tværs af fagområder. Selskabet supplerer dette med en målrettet rekrutterings- og employer branding-indsats for at øge kendskabet til Aalborg Forsyning som en arbejdsplads, hvor forsyningsfaglige op-gaver løses i krydsfeltet mellem teknologi, regulering og grøn omstilling. For at sikre fremdrift i opgaveløsnin-gen gør selskabet desuden brug af eksterne kompetencer til specifikke, afgrænsede opgaver, hvor det interne kompetencebehov endnu ikke er fuldt opbygget. IT- og cybersikkerhedsrisici Som ansvarlig for koncernens samlede IT-infrastruktur håndterer Aalborg Service A/S en række komplekse cybersikkerhedsrisici, herunder målrettede cyberangreb, datalækager og kritiske systemnedbrud. Aalborg Ser-vice A/S imødegår aktivt dette trusselsbillede gennem en flerlaget sikkerhedsstrategi. Dette omfatter tekniske sikkerhedsforanstaltninger såsom netværkssegmentering, implementering af flerfaktor-godkendelse (MFA) og løbende overvågning af netværkstrafik for at detektere anomalier. Samtidig prioriteres det organisatoriske for-svar gennem kontinuerlig uddannelse og awareness-træning af medarbejdere, da menneskelig adfærd udgør et centralt element i IT-sikkerheden. Implementering af ny ERP-platform Aalborg Service A/S er i gang med at implementere en ny, fælles ERP-platform for koncernen. Projektet er komplekst og berører samtlige koncernens selskaber og en stor del af forretningsprocesserne. Projekter af denne karakter er forbundet med risiko for forsinkelser, budgetoverskridelser og driftsforstyrrelse i overgangs-perioden. En utilstrækkelig implementering kan midlertidigt påvirke koncernens evne til at varetage regnskabs-aflæggelse, rapportering og daglig drift. Selskabet mitigerer denne risiko gennem en faseopdelt implementeringstilgang, løbende inddragelse af nøg-lemedarbejdere fra driftsselskaberne og ekstern rådgivning inden for de mest komplekse projektområder. Der er etableret en dedikeret projektorganisation med klar governance-struktur, og projektets fremdrift og økonomi overvåges løbende af koncernens ledelse. Den forventede økonomiske udvikling Ledelsen forventer for regnskabsåret 2026 en nettoomsætning i intervallet 525-570 mio. kr. og et negativt resultat før skat i intervallet 15-20 mio. kr. Den forventede stigning i nettoomsætningen i forhold til 2025 kan primært henføres til øget varesalg til drifts-selskaberne samt øgede indtægter fra viderefordeling af fællesomkostninger. Det forventede negative resultat før skat afspejler en planlagt reduktion af den egenkapital, der er oparbejdet siden 2022. Reduktionen sker med henblik på en planlagt udligning af tidligere års overdækning og er i over-ensstemmelse med selskabets rolle som shared service center under hvile-i-sig-selv-princippet.